In dit onderdeel geven wij inzicht in onze begroting en bijhorende meerjarenraming. Onderwerpen die daarbij specifiek worden toegelicht zijn:
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten meerjarig opgenomen. Daarbij zijn ook de vergelijkende cijfers 2021 (jaarrekening) en 2022 (Gewijzigde programmabegroting t/m 2e Afwijkingenrapportage 2022) betrokken. Om deze vergelijking mogelijk te maken is de structuur van 2021 en 2022 geconverteerd. De verschillen tussen de diverse jaarcijfers zijn met name het gevolg van incidentele beleidsmiddelen, die in aanloop naar de nieuwe statenperiode afnemen. Dit is terug te zien in de afname van de begrotingstotalen, terwijl het begrotingsresultaat vanaf 2023 een stijging laat zien. De begrotingsruimte die dan ontstaat is bestemd voor de nieuwe Staten.
| € x 1.000 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Begrotingsprogramma | Realisatie 2021 | Begr.ná wijz.2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | ||||||||
| Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | |||
| 1 | Regionale economie | 63.077 | 12.116 | 72.255 | 21.497 | 45.176 | 7.932 | 19.592 | 1.326 | 15.075 | 1.326 | 14.617 | 926 | |
| 2 | Cultuur en maatschappij | 64.269 | 5.589 | 84.991 | 7.830 | 59.232 | 6.182 | 48.408 | 6.182 | 46.510 | 5.672 | 46.021 | 5.672 | |
| 3 | Regionale bereikbaarheid en OV | 125.223 | 23.524 | 183.638 | 34.582 | 155.925 | 18.586 | 137.803 | 10.956 | 138.314 | 8.953 | 138.911 | 8.953 | |
| 4 | Ruimtelijke ontwikkeling | 53.965 | 33.914 | 62.138 | 17.146 | 12.039 | 1.600 | 6.556 | 1.600 | 6.633 | 1.600 | 6.520 | 1.600 | |
| 5 | Milieu, energie en klimaat | 22.152 | 3.238 | 37.914 | 3.433 | 23.942 | 2.415 | 20.162 | 1.752 | 19.623 | 1.771 | 19.593 | 1.771 | |
| 6 | Landelijk gebied | 44.016 | 36.855 | 100.462 | 52.462 | 89.881 | 26.226 | 70.990 | 19.052 | 52.075 | 4.452 | 47.889 | 1.052 | |
| 7 | Kwaliteit openbaar bestuur | 19.008 | 448 | 30.001 | 296 | 23.337 | 668 | 22.261 | 497 | 21.725 | 228 | 20.604 | 253 | |
| 8 | Financiën en overhead | 40.933 | 321.795 | 59.258 | 327.001 | 80.946 | 364.206 | 76.397 | 377.163 | 84.313 | 385.765 | 91.155 | 377.033 | |
| Totaal baten lasten | 432.643 | 437.478 | 630.658 | 464.248 | 490.478 | 427.815 | 402.168 | 418.528 | 384.268 | 409.769 | 385.309 | 397.261 | ||
| Mutatie reserves | ||||||||||||||
| Toevoeging aan reserves | 272.060 | 210.840 | 40.717 | 3.942 | 4.024 | 2.560 | ||||||||
| Onttreking aan reserves | 316.928 | 395.481 | 113.188 | 27.611 | 16.182 | 10.578 | ||||||||
| Totaal ná mutatie reserves | 704.703 | 754.406 | 841.498 | 859.729 | 531.194 | 541.003 | 406.109 | 446.139 | 388.292 | 425.950 | 387.870 | 407.838 | ||
| Resultaat | 49.703 | 18.231 | 9.809 | 40.030 | 37.658 | 19.968 | ||||||||
| Totaal | 754.406 | 754.406 | 859.729 | 859.729 | 541.003 | 541.003 | 446.139 | 446.139 | 425.950 | 425.950 | 407.838 | 407.838 | ||
Met bestaand beleid in financiële zin wordt bedoeld: budgetten en investeringskredieten, die reeds door Provinciale Staten zijn geautoriseerd (besluiten van PS tot en met de 2e Afwijkingenrapportage 2022, waarvan de laatste onder voorbehoud). De programmabegroting kent, zoals toegelicht in de inleiding van de begroting, in financiële zin aanvullend budget voor:
Voor het overige beleid zijn er wel ruimtevragende mutaties geweest. Deze zijn echter het gevolg van de Voorjaarsnota 2022.
Via onderstaande (interactieve) tabel kan de begroting 2023-2036 tot op productniveau worden geraadpleegd. De baten, lasten en mutaties reserves zijn uitklapbaar. De grafiek onder de tabel geeft het saldo van baten en lasten weer, dus zonder de mutaties reserves. Dit saldo is te vergelijken met het resultaat uit bedrijfsvoering. In 2023 is hier sprake van een tekort. De financiële betekenis hiervan is dat zonder inzet van daarvoor ingestelde bestemmingsreserves er een tekort zou ontstaan. In dit kader is het van belang om te kijken naar het structurele begrotingsgevenwicht. Verder op in de uiteenzetting van de begroting en meerjarenraming wordt dit toegelicht.
De Programmabegroting 2023 is structureel sluitend en kent duurzaam financieel evenwicht. Ten opzichte van de programmabegroting 2022 is het structureel evenwicht licht afgenomen. Enerzijds zijn er meer structurele lasten opgenomen in de meerjarenraming, in lijn met de Voorjaarsnota 2022. Anderzijds zijn ook de structurele inkomsten in de periode 2023-2025 toegenomen als gevolg van de meicirculaire provinciefonds 2022. Per saldo daalt het evenwicht licht tot 2026. De daling in 2026 wordt veroorzaakt door het zogenaamde "Ravijn" in het provinciefonds, zoals gepubliceerd in de meicirculaire 2022.
| € x 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
| Saldo baten en lasten | -63.384 | 13.328 | 21.700 | 3.523 |
| Saldo toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 72.272 | 23.469 | 12.158 | 8.017 |
| Begrotingsresultaat | 8.887 | 36.798 | 33.857 | 11.540 |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | -26.853 | 2.976 | -34 | 3.653 |
| Structureel begrotingssaldo | 35.740 | 33.822 | 33.891 | 7.887 |
Onderstaande tabel geeft (bij openklappen) gedetailleerd inzicht in de structurele baten en lasten, incl. mutaties reserves. In de grafiek zijn alleen de baten en lasten opgenomen.
Onderstaande tabel geeft (bij openklappen) gedetailleerd inzicht in de incidentele baten en lasten incl. mutaties reserves. In de grafiek zijn alleen de baten en lasten opgenomen.
Onderstaande tabel geeft(na openklappen) gedetailleerd inzicht in de structurele mutaties reserves. en welke reserves bij welk programma worden ingezet. Voor meerjarig inzicht in de ontwikkeling van de reserves verwijzen wij naar de toelichting op de balans.
In de begroting zijn stortingen in de voorziening APPA opgenomen. De voorziening kent per 1 januari 2022 een omvang van € 9,81 mln. Voeding vindt plaats op basis van gemiddelde stortingen over enkele jaren. In de begroting is € 0,45 mln. opgenomen voor kosten voormalig personeel/niet-actieven en € 0,38 mln. voor kosten voormalig bestuur.