9. Financiën en overhead
Financiën en overhead
Terug naar navigatie - 9. Financiën en overhead - Financiën en overheadDit programma bestaat uit twee onderdelen:
- Overhead: betreft sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, bijvoorbeeld op het gebied van huisvesting, ICT, management en facilitaire diensten.
- Overige financiële posten: zoals onvoorziene uitgaven en algemene dekkingsmiddelen. Deze laatsten zijn vaste inkomstenbronnen, zoals het provinciefonds, de opcenten van de motorrijtuigenbelasting (MRB) en ontvangen dividend.
Onze beleidskaders en verordeningen
Terug naar navigatie - 9. Financiën en overhead - Onze beleidskaders en verordeningenWat heeft het ons gekost?
Terug naar navigatie - 9. Financiën en overhead - Wat heeft het ons gekost?Voor het behalen van de resultaten van programma 9 'Financiën en overhead' bedragen de lasten in 2025 € 45,56 mln. Dit is € 11,92 mln. lager dan de begroting na wijziging 2025.
De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
- lagere uitgaven voor ‘Overhead’ ad € 0,89 mln.;
- gunstige afrekeningen met betrekking tot voorgaande dienstjaren van € 9,50 mln. Dit betreft vooral vrijval uit subsidie-afrekeningen, definitieve afrekeningen met partners in trajecten, en opschoonacties van balansposten;
- in 2025 is geen aanspraak gedaan op de post ‘Onvoorzien’, waardoor € 1,19 mln. resteert op deze post.
In dit programma zijn de algemene inkomstenbronnen van de Provincie opgenomen, die de uitgaven van de beleidsprogramma’s 1 tot en met 8 dekken.
De gerealiseerde baten bedragen € 467,36 mln. en dit is € 1,46 mln. lager dan begroot. De grootste afwijkingen zijn:
- in totaal € 0,71 mln. minder renteopbrengsten dan geprognotiseerd voor de uitzettingen;
- opcenten motorrijtuigenbelasting (MRB) € 3,27 mln. lager dan geraamd;
- de bijdragen aan de overheadkosten zijn € 0,88 mln. hoger dan vooraf was ingeschat;
- een gunstige vrijval van € 1,91 mln. uit de voorziening Dubieuze debiteuren, doordat de benodigde voorziening per jaareinde lager uitviel dan het beschikbare bedrag in de voorziening.
De gerealiseerde storting (toevoeging) aan de reserves bedragen € 101,62 mln. dit is € 19,39 mln. hoger dan begroot en is met name het gevolg van een extra dotatie aan de risicoreserve SIS voor € 19,36 mln.
De gerealiseerde onttrekking (aanwending) van de reserves bedragen € 191,28 mln. Dit is € 2,34 mln. hoger dan begroot. Dit betreft een correctie op de aanwending van de reserve bereikbaarheidsmiddelen in programma 7. Deze correctie heeft geen resultaateffect.
Het exploitatieresultaat 2025 van programma 9 komt hiermee uit op € 511,46 mln. Dit betekent een nadelig verschil van € 6,59 mln. ten opzichte van de begroting (€ 518,04 mln.).
Voor de continering van onze bedrijfsvoering wordt per saldo € 0,98 mln. overgeboekt naar 2026 en volgende jaren (zie hoofdstuk ‘Doorwerking naar begroting 2026’).
Verbonden partijen inzake Financiën en overhead
Terug naar navigatie - 9. Financiën en overhead - Verbonden partijen inzake Financiën en overheadDe Nederlandse Waterschapsbank (NWB) en de BNG bank dragen zorg voor de financiering van de publieke sector. Het publiek belang is om in deze sectorbanken te participeren zodat zij in staat blijven de publieke sector tegen aantrekkelijke voorwaarden te faciliteren.