5e begrotingswijziging 2026

In onderstaande begrotingswijziging zijn de overboekingsvoorstellen voor een totaal (meerjarig) van € 120,81 mln. in de lasten verwerkt.

Daarnaast heeft de doorlichting van nut en noodzaak van de reserves bij de Jaarrekening 2025 voor 2026 € 0,12 mln. aan nadelig resultaat opgeleverd. In de jaren na 2026 is het effect voordelig: € 3,54 mln. (2027), € 3,07 mln. (2028) en € 2,66 mln. (2029). Het betreft de volgende reserves:

• Vrijval jaarlijkse storting in de bestemmingsreserve ZLSM van € 0,03 mln.;
• Eenmalige vrijval in 2026 van het restant van de reserve Campusorganisatie Chemelot van € 0,03 mln.
• Eenmalige vrijval in 2026 van het restant  van de bruteringsreserve VDL-Nedcar van € 2,14 mln.
• Daarnaast is er in 2025 meer gestort in de risicoreserve Financieel instrumentarium Sturing in Samenwerking. Dit maakt een aanpassing in de begroting en meerjarenraming 2026 noodzakelijk. In 2026 werkt dit € 2,32 mln. nadelig. Daarna vervallen reeds begrote stortingen in deze reserve en vallen deze bedragen ten gunste van het resultaat € 3,51 mln. (2027), € 3,04 mln. (2028) en € 2,63 mln. (2029). 

Tenslotte is de voormalige bruteringsreserve VDL-Nedcar hernoemd naar Egalisatiereserve Programmakosten VDL-Nedcar, waarna een deel is afgesplitst ten behoeve van de nieuwe Programmareserve Economie – Herontwikkeling VDL en  Natuurcompensatie, zoals toegelicht in het onderdeel Instellings, wijzigings- en opheffingsbesluiten reserves.

Bovenstaande is vertaald in de 5e begrotingswijziging 2026.

• de lasten in de begroting en meerjarenraming nemen toe met € 120,81 mln., waarvan € 0,1 mln. buiten de scope van de meerjarenraming valt.
• de baten in de begroting en meerjarenraming nemen toe met € 10,59 mln. zijnde  een deel van de overgeboekte dekking.
• de toevoegingen aan de reserves betreft:
  • de storting in de nieuwe Programmareserve Economie - Herontwikkeling VDL - Natuurcompensatie ad € 14,95 mln.
  • de gefaseerde stortingen in de risicoreserve Financieel Instrumentarium, zoals eerder toegelicht.
  • het terugdraaien dan de toevoegingen aan de bestemmingsreserve ZLSM ad € 34k per jaar.
• De aanwendingen van de reserves betreft dekking van de overboekingsvoorstellen uit de betreffende programmareserves en de aanwending van de voormalige bruteringsreserve gebiedsontwikkeling VDL-Nedcar.