8. Financiën en overhead

In deze Najaarsnota 2023 wordt het programma Financiën en overhead bijgesteld, als gevolg een een nadelig resultaat binnen dit programma van € 51,20 mln. De belangrijkste oorzaak is de reservering van het begrotingsresultaat ten behoeve van de vorming van programmareserves. 

De lasten dalen met € 16,80 mln. waarvan de belangrijkste worden vermeld. 

• De lasten voor de Overhead zijn met € 1,11 mln. verlaagd met name door gerealiseerde besparingen van € 0,80 mln. en dooruitruil van exploitatielasten van € 0,22 mln. voor vervangingsinvesteringen.  
• van de post reservering nieuw beleid Toerisme en recreatie wordt € 0,1 mln.  ingezet als dekking voor een reclamecampagne;
• De post stelposten en overige financiën daalt € 15,06 mln. als gevolg van:
  • inzet GLB/NSP € 1,4 mln;
  • opvoeren taakstelling € 10,00 mln.
  • extra agiostorting BSSC € 0,30 mln.
  • vrijval stelpost formatie cluster subsidies € 0,35 mln.
  • inzet BMHC - RegMed XB subsidieaanvraag 2024-2026 € 0,24 mln.
  • inzet resultaat voorgaande dienstjaren ten behoeve van ecoduct Ullingsheide € 0,91 mln.
  • instellen programmareserve Brightlands € 1,86 mln. 

De baten van dit programma stijgen met € 4,14 mln. door:

• bijstelling opcenten motorrijtuigenbelasting met - € 0,23 mln.;
• bijstelling algemene uitkering Provinciefonds ad € 4,37 mln., conform Meicirculaire 2023 van het Rijk.

De mutaties in de reserves betreffen met name de storting in de algemene reserve ad  € 72,46 mln. Dit betreft  € 27,81 mln. reserveringen voor het faseren van middelen naar 2024. Daarnaast wordt van het lopende begrotingsresultaat € 44,65 mln. gereserveerd ten behoeve van de vorming van programmareserves in 2024.