9. Financiën en overhead

(x €1.000)

Uitgaven

€ 73.721

11%

Inkomsten

€ 549.471

78%

Saldo

€ 475.750

Financiën en overhead

Dit programma bestaat uit twee onderdelen:

Overhead: betreft sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, zoals huisvestiging, ICT, management, facilitaire diensten etc.;
Overige financiële posten (onvoorzien, taakstelling 2023-2027 etc.) en algemene dekkingsmiddelen (provinciefonds, opcenten MRB, dividend etc.).

Onze beleidskaders en verordeningen

In de Financiële verordening Provincie Limburg 2026 staan de formele regels voor het voeren van het financieel beleid en beheer.

Verder zijn ook belangrijk;

Wat mag het kosten?

De totale uitgaven van dit programma bedragen € 73,72 mln., waarvan € 6,44 mln. stortingen in de reserves en € 67,28 mln. lasten.

Overhead

Het totaal budget voor overhead bedraagt € 66,65 mln. en betreft organisatiekosten, huisvesting, ICT, management, facilitaire dienstverlening, etc.

Stelposten

Het resultaat voorgaande dienstjaren (VDJ) laat jaarlijks incidentele meevallers zien van gemiddeld € 10 mln. over de periode 2015 tot en met 2025, echter met fluctuaties. Uit voorzichtigheid is structureel een stelpost van € 5 mln. per jaar in de begroting opgenomen. De realisatie wordt jaarlijks gemonitord, zodat bij afwijkingen tijdig kan worden bijgestuurd.

In de begroting 2027 is ook een reservering van € 2,26 mln. voor onvoorziene uitgaven structureel geraamd.

Algemene dekkingsmiddelen

De baten van dit programma bedragen € 466 mln. Deze baten dekken de uitgaven in de beleidsprogramma's. De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de volgende posten:

Opcenten motorrijtuigenbelasting ad € 148,35 mln., geïndexeerd in lijn met het Coalitieakkoord 2023-2027. De ramingen 2027-2030 zijn ook geactualiseerd.
De algemene uitkering uit het provinciefonds bedraagt € 273,84 mln. waarin de voorlopige uitkomsten van het nieuwe verdeelmodel provinciefonds verwerkt zijn.
Dividendopbrengsten bedragen € 16,42 mln., bestaande uit € 0,3 mln. dividend BNG en € 16,12 mln. dividend Enexis.
Renteopbrengsten bedragen € 26,42 mln. Deze betreffen rentebaten uit onder meer uitzettingen en overige treasury-activiteiten.

Bedragen x €1.000

Verbonden partijen inzake Financiën en overhead

De Nederlandse Waterschapsbank (NWB) en de BNG bank dragen zorg voor de financiering van de publieke sector. Het publiek belang is om in deze sectorbanken te participeren, zodat zij in staat blijven de publieke sector tegen aantrekkelijke voorwaarden te faciliteren.