Financieel voorstel

Voortgang activiteiten

4e begrotingswijziging 2025

De voorstellen, zoals verwerkt in deze Najaarsnota 2025, zijn verwerkt in de 4e begrotingswijziging 2025.

Bedragen x €1.000

Specificatie mutatie reserves

Omschrijving

De mutaties van de reserves maken deel uit van de (meerjarige) exploitatiebegroting. Onderstaande tabel specificeert de mutaties zoals opgenomen in de 4e begrotingswijziging 2025 behorende bij deze Najaarsnota.

Excel-tabel

			€ x 1.000
Voorstellen aanvullende nieuwe eigen middelen	Reserve	Begroting 2025
Voorstellen aanvullende nieuwe eigen middelen	Reserve	Lasten	baten
Programma 1 Perspectief voor het landelijk gebied
	Reserve Grondwaterbeheer	300
	PR Perspectief Landelijk Gebied		-251
	DU Ooijen-Wanssum		70
	Reserve Natuur		-890
	Reserve N2000		-618
	Reserve Waterveiligheid Limburg		-3.000
		300	-4.689
Programma 2 Samen leven en bestaanszekerheid
	PR Sociale agenda		-78
		-	-78
Programma 3 Werken aan de toekomstige economie
	PR Onderwijs en Arbeidsmarkt	-508	-745
	PR Economie		-2.927
	PR Brightlands		647
	PR Energie		230
	PR Landbouw		-1.400
	PR Onvoorziene uitgaven
	Reserve knelpunten economisch beleid		200
	Risicoreserve SIS (LBDF)		1.400
		-508	-2.595
Programma 4 Nieuwe energie en leefmilieu
	PR Energie		95
	Risicoreserve SIS (LEF)	9.000
		9.000	95
Programma 5 Leefbare steden en dorpen
	Risicoreserve offensieve anticiperende Grondaankopen	5.000
		5.000	-
Programma 6 Cultuur en erfgoed voor iedereen
	PR Monumenten, erfgoed, archeologie	-	1.424
		-	1.424
Programma 7 Een bereikbaar en toegankelijk Limburg
	PR Bereikbaarheid		-750
	Reserve Bereikbaarheidsmiddelen		-7.523
	Bruteringsreserve VDL Nedcar		7.801
		-	-472
Programma 8 Provincie midden in de samenleving
	PR Regiodeals 5e en 6e tranche		3.386
		-	3.386
Programma 9 Financiën en overhead
	Bruteringsreserve VDL Nedcar		17.220
	Algemene reserve (egalisatie jaarresultaten)	44.013	13.274
		44.013	30.494
		57.805	27.565

Investeringsbesluit

Omschrijving

In deze Najaarsnota 2025 worden onderstaande investeringsbesluiten ter vaststelling voorgelegd.

Excel-tabel

						Bedragen x € 1.000
				Fasering
Investeringsbesluit	Afschr.	Krediet-	Looptijd	2025	2026	2027	2028
	termijn	bedrag
N266-N275 Nederweert	40	205	2025-2026	205
N276 Fietsoversteek Holtummerweg	40	750	2026		750
Totaal		955		205	750	0	0

Omschrijving bijdrage/financiering	Afschr.	Krediet-	Looptijd	2025	2026	2027	2027
	termijn	bedrag
N266-N275 Nederweert (bijdrage Rijk)	40	205	2025-2026	205
Totaal		205		205	0	0	0

Instellingsbesluit egalisatiereserve meerjarige projectsubsidies

De afgelopen jaren hebben we geconstateerd dat meerjarige projectsubsidies, betaald uit eigen middelen, het financiële resultaat sterk kunnen beïnvloeden. Dit terwijl er juridisch afdwingbare verplichtingen aan dit resultaat ten grondslag ligt en het dus geen vrij te besteden middelen zijn. Door niet-bestede middelen te reserveren wordt een scherper financieel resultaat beoogd. Daarom is het voorstel een egaliserende reserve in te stellen voor de betreffende meerjarige projectsubsidies.

Naam	Egalisatiereserve meerjarige projectsubsidies eigen middelen.
Doel van de reserve	Egaliseren van resultaateffecten als gevolg van verschillen tussen de werkelijke lastneming van subsidies en de begroting.
Voedingsplan	Op basis van de verschillen tussen begroting en realisatie bij het opstellen van de jaarrekening.
Bestedingsplan	Op basis van de afgegeven beschikkingen en liquiditeitsprognoses wordt de lastneming bepaald en worden de verschillen geëgaliseerd.
Maximum omvang	N.v.t.
Rentetoevoeging	Nee